전체기사 최신뉴스 GAM
KYD 디데이
증권·금융 보험

속보

더보기

[단독] 금감원, 보험사 '대체투자' 회계감사 강화 요구...롯데손보 1500억대 손실

기사입력 : 2021년02월16일 15:39

최종수정 : 2021년02월16일 16:52

롯데손보 등 3분기까지 영업이익이 연말 대규모 손실
금감원, 대체투자 회계에 코로나 19 타격 반영 주문
부동산 등 현재 가치가 장부가 보다 낮아져, 손실 반영

[서울=뉴스핌] 김승동 기자 = 롯데손해보험이 1000억원대가 넘는 대체투자 부문 손실을 재무제표에 반영하는 등 금융감독당국이 회계감사 강화를 요구하고 나섰다. 당국은 대체투자 회계처리 방식에 문제가 있다고 보고, 다른 보험사들도 회계감사를 제대로 할 것을 요구했다. 일부 보험사를 중심으로 영업이익이 급감, 어닝쇼크가 이어지고 있는 배경이다. 

16일 금융당국 및 보험업계에 따르면 금감원은 최근 대형 회계법인에 '보험사 결산시 손상차손을 제대로 반영하라'는 내용의 공문을 발송한 것으로 알려졌다. 금감원은 부동산, 금융상품 및 리스 등 대체투자에서 손실이 발생했을 때 2019년 결산 때까지 사용했던 가정을 기계적으로 계속 적용하는 것은 적절치 않다는 내용의 유의사항을 전달했다. 

즉 2019년까지는 코로나19 사태 등 투자자산 가치에 중대한 영향을 미칠 사건이 없었지만, 2020년은 상황이 다르다는 의미이다. 코로나19 장기화로 대규모 손상차손이 발생할 것이 예상됨에 따라 이를 회계 결산 때 제대로 반영해야 한다. 손상차손이란 투자해놓은 부동산 등 유형자산의 현재 가치가 취득시 장부가보다 낮아질 가능성이 있을 때 재무제표에 손실로 반영하는 것이다.  

◆ 롯데손보, 대체투자에서 1590억원 대규모 손실 발생

금감원의 이 같은 지침으로 롯데손보의 실적이 흑자가 적자로 전환했다. 

롯데손보는 JKL파트너스로 2019년 10월 인수되면서 2020년 1135억원의 영업이익을 목표했다. 2019년 400명 규모로 단행한 희망퇴직으로 인건비 축소와 함께 자동차보험 디마케팅 효과로 1000억원 이상의 비용절감 효과를 기대한 목표치였다. 저축성보험 판매 중단과 보장성보험 집중으로 포트폴리오 개선 추진도 반영됐다.

[서울=뉴스핌] 김승동 기자 = 롯데손해보험 보험 종류별 매출 2021.02.16 0I087094891@newspim.com

그러나 지난해 결산 결과 208억원의 영업손실을 기록했다. 709억원 손실을 기록했던 2019년이어 2년 연속 적자다.

지난해 3분기까지 978억원의 영업이익을 달성해왔다. 결산시점에 영업손실을 기록한 가장 큰 배경은 연말에 1590억원의 대규모 손상차손을 반영한 탓이다. 롯데손보는 전체 운용자산(7조6000억원) 중 대체투자 비중이 약 35%다. 특히 항공기와 대출채권담보증권(CLO) 자산 비중만 10%에 달한다.

◆ 대체투자 비중 높은 KB손보, 미래에셋생명도 어닝쇼크

결산 시점 어닝쇼크를 기록한 보험사는 롯데손보뿐만이 아니다. 대체투자 비중이 높은 보험사 대부분은 기대보다 이익이 낮았다. KB손보와 미래에셋생명 등이 대표적인 예다. 이들 보험사는 롯데손보와 마찬가지로 영업을 잘 했음에도 기대보다 낮은 이익을 기록했다.

보험사들은 새국제회계기준(IFRS17) 대비를 위해 수년간 대체투자를 확대해왔다. 특히 초저금리 기조하에 전통적인 투자 방법으로는 수익률 확보가 어려워 리스크 대비 수익성이 높은 대체투자 자산을 찾았다. 이에 지난해 해외대체투자 규모는 20조원 이상으로 추정된다. 이는 2017년 추정치 14조원 대비 3년 만에 6조원(40%) 이상 증가한 수치다.

보험업계 한 관계자는 "금융당국은 지난해 상반기부터 지속적으로 손상차손을 제대로 반영하라고 권고해왔다"며 "코로나19 이슈가 없던 2019년 이전과 다른 방법으로 손상차손을 반영했다"고 설명했다.

한편, 보험사들은 해외대체투자 자산의 재매각(sell-down) 보다는 만기까지 장기 보유하는 비중이 높다. 이는 투자 수익률을 높이는 동시에 자산부채관리(ALM)도 긍정적인 영향을 주기 위해서다. 코로나19가 확산세가 멈추고 경제활동이 정상화 될 경우 손상차손은 다시 이익으로 반영될 가능성이 크다.

0I087094891@newspim.com

[뉴스핌 베스트 기사]

사진
돌연 취소된 '2+2 통상협상' 왜? [세종 = 뉴스핌] 김범주 기자 = 25일(현지 시각) 미국 현지에서 열릴 예정이었던 '한미 2+2 재무·통상 협의'가 돌연 취소된 배경에 관심이 모아지고 있다. 미국 측이 한국 대표단에 '양해'의 뜻을 여러 차례 표명했다는 것이 우리 정부의 설명이지만, 외교상 결례에도 불구하고 협의를 미뤄야 했던 배경에는 한국 협상단을 길들이겠다는 의도가 있는 것 아니냐는 해석이 나온다. [영종도=뉴스핌] 김학선 기자 = 미국 측 요청으로 한미 2+2 통상 협의가 연기된 24일 구윤철 부총리 겸 기획재정부장관이 출국 직전 취소 소식을 듣고 인천공항 2터미널을 나서고 있다. 2025.07.24 yooksa@newspim.com 24일 기획재정부에 따르면 구윤철 부총리 겸 기재부 장관은 이날 오전 9시경 이메일로 미국 측으로부터 협의 취소를 통보 받았다. 이날 오전 구 부총리는 협의를 위해 미국으로 출발할 예정이었다. 당시 인천공항 대기실에 있었던 것으로 파악됐다. 기재부는 이 같은 사실을 오전 9시 30분께 언론에 공개했고, 구 부총리는 정부 관계자들과 함께 오전 9시 50분께 공항을 빠져나갔다. 이날 회의가 취소가 된 배경에 대해 기재부 측은 "스콧 베선트 재무장관의 긴급한 일정 때문이었다"고 설명했다. 다만 '긴급한 일정'에 대한 설명은 없었던 것으로 파악됐다. 미국 측이 이메일을 통해 여러 차례에 걸쳐 사과 의사를 밝혔지만, 협상 관련 구체적 일정은 확정하지 않았다는 설명이다. 김정관 산업통상자원부 장관, 여한구 통상교섭본부장의 미국과의 협상은 예정대로 진행된다. 김 장관은 크리스 라이트 에너지장관 등을, 여 본부장은 제이미스 그리어 무역대표부(USTR) 대표와 각각 만난다. 하지만 양국 경제·통상 수장이 구체적 이유 없이 협의를 돌연 취소한 배경으로 한미간 협상이 난항을 겪은 것 아니니냐는 해석이 나온다. 앞서 지난 20일 미국으로 출국한 위성락 대통령실 국가안보실장은 이날 오후 귀국할 예정이지만, 고위급 협상에 진전이 없었던 것 아니냐는 관측도 나온다. 한국 정부는 1000억달러(약137조원) 규모의 미국 현지 투자 계획을 미국 정부에 제안할 예정인 것으로 전해졌다. 한국보다 먼저 관세협상을 타결한 일본 사례를 참고해 짠 전략으로 풀이된다. 일본은 5500억달러(약 757조원) 규모의 투자 펀드를 약속하고 미국과의 상호관세 15%부과에 합의했다. [영종도=뉴스핌] 김학선 기자 = 미국 측 요청으로 한미 2+2 통상 협의가 연기된 24일 구윤철 부총리 겸 기획재정부 장관이 출국 직전 취소 소식을 듣고 인천공항 2터미널을 나서고 있다. 2025.07.24 yooksa@newspim.com 다만 한국 정부가 제시할 투자 규모에 미국 정부가 만족할지 여부는 미지수다. 댄 스커비노 백악관 부비서실장이 최근 소셜미디어(SNS) 엑스(옛 트위터)에 공개한 일본 대표단과의 협상 사진을 살펴보면 트럼프 대통령이 직접 대미 투자액을 상향했을 것으로 추정되는 투자액이 나온다. 애초 일본이 제시한 투자액 4000억달러는 펜으로 그어져 있고, 그 위에 5000억달러라는 숫자가 써 있었기 때문이다. 트럼프 대통령은 전날 일본의 대미국 투자액은 5500억달러라고 공개했다. 협상액보다 500억 달러가 높아진 셈이다. 촉박한 협상 일정을 무기 삼아 미국이 비관세 영역도 손보려는 의도가 아니니냐는 해석도 나온다. 2025년 미국 무역대표부의 비관세 장벽 보고서(NTE)에서도 한국의 방산·통신·원전 분야를 지적했다. 박기훈 한국투자증권 연구원은 "방산과 통신은 미국 기업의 진입 장벽이라는 측면에서 구조 개선에 대한 압력을 가할 가능성이 크다"고 지적했다. wideopen@newspim.com 2025-07-24 18:42
사진
특검, 한덕수 자택·총리공관 압수수색" [세종=뉴스핌] 양가희 기자 = 내란특검팀이 24일 국무총리 서울공관에 대한 압수수색에 들어갔다. 국무총리실은 이날 문자 공지를 통해 특검팀의 수사에 적극 협조하고 있다며 이같이 밝혔다.   특검은 이날 한덕수 전 총리 자택 압수수색에도 나섰다. [서울=뉴스핌] 이형석 기자 = 한덕수 전 국무총리가 2일 오후 서울 서초구 서울고등검찰청에 마련된 내란 특검 사무실에서 조사를 마치고 차량으로 이동하고 있다. 2025.07.02 leehs@newspim.com 한 전 총리는 윤석열 전 대통령의 비상계엄 선포 계획을 알고도 이를 묵인 또는 방조했다는 의혹을 받고 있다. 특검은 압수물 분석을 마치는 대로 한 전 총리 등을 다시 조사한 뒤 구속영장 청구 여부 등을 검토할 전망인 것으로 알려졌다. sheep@newspim.com 2025-07-24 13:54
안다쇼핑
Top으로 이동